| COMPETÊNCIAS | |
|---|---|
 |
Entrega da Auditoria Interna |
 |
24 horas | Conhecimento em prevenção à Fraudes |
Experiência em Auditoria |
Formato do Curso |
 |
28 CPE's |  |
 |
 |
OBJETIVO DO CURSO
Auxiliar o participante na detecção, tratamento, controle e prevenção da fraude em processos, bem como na utilização do Canal de Denúncias como ferramenta efetiva para fortalecer a ética e o combate à fraudes na empresa.
PÚBLICO-ALVO
Executivos de auditoria interna, auditores internos, auditores externos, profissionais das áreas de controles internos, gestão de riscos, compliance, contabilidade, executivos de negócio.
PRÉ-REQUISITOS
Nenhum.
CARGA HORÁRIA
Os cursos ocorrem de segunda-feira à sexta-feira, entre 9h e 18h, com 1h de almoço, além de intervalos de 15 min pela manhã e pela tarde.
MÓDULO 1 - THE IIA – O INSTITUTO DOS AUDITORES INTERNOS
1.1 Apresentação corporativa
1.2 Público alvo
1.3 Objetivos do treinamento
MÓDULO 2 - INTRODUÇÃO
2.1 Qual a visão do auditor hoje?
2.2 Como combater as fraudes?
2.3 Como atuar na prevenção?
2.4 Atuação e conduta do auditor de fraudes
2.5 Perfil esperado do auditor interno
2.6 O Auditor interno em processo de investigação de fraude
2.7 Estatuto/ Política/ Regimento
MÓDULO 3 - FRAUDES
3.1 Definições
3.2 Contextualização da fraude
3.3 No Brasil
3.4 No mundo
3.5 Consequências que impactam no mercado
MÓDULO 4 - AMBIENTE DA FRAUDE
4.1 Quem comete as fraudes
4.2 Tipos de fraudes mais frequentes no brasil e no mundo
4.3 Pesquisas do ICTS – PROTIVITI: O retrato da fraude corporativa no Brasil
4.4 A árvore da fraude da ACFE – Association of Certified Fraud Examiners
MÓDULO 5 - MODALIDADES DE FRAUDE
5.1 Modelo do triângulo da fraude
5.2 Modelo do diamante da fraude
MÓDULO 6 - EXEMPLOS DE FRAUDES NAS INSTITUIÇÕES
6.1 Fraudes em compras
6.2 Fraudes em instituições bancárias
6.3 Fraudes em atividades terceirizadas
6.4 Fraudes em transportes
6.5 Fraudes em inventário ou estoques
6.6 Fraudes na área de RH
6.7 Fraudes na área de processos trabalhistas
6.8 Fraudes na área financeira e contábil
6.9 Fraudes nas áreas de produção ou manutenção
6.10 Fraudes na área de tecnologia da informação
MÓDULO 7 - CLASSIFICAÇÕES TÉCNICAS DAS AUDITORIAS DE FRAUDES
7.1 Auditoria reativa
7.2 Auditoria preventiva
7.3 Auditoria investigativa
MÓDULO 8 - RECUPERAÇÃO DE PERDAS E DANOS SOFRIDOS PELA FRAUDE
8.1 Aspectos para serem avaliados e definidos pela empresa
8.2 Medidas judiciais – Ressarcimento do dano
8.3 Medidas trabalhistas (empresas)
8.4 Medidas trabalhistas (servidor público)
MÓDULO 9 - SINAIS DETECTIVOS DE FRAUDES
9.1 Red Flags ou Bandeiras Vermelhas
MÓDULO 10 - IMPORTÂNCIA DOS CONTROLES INTERNOS PARA A PREVENÇÃO DA FRAUDE
10.1 Definições
MÓDULO 11 - FERRAMENTAS DE CONTROLES E RISCOS EM FRAUDES
11.1 Novo COSO – ERM 2017
11.2 COBIT 5 - Auditoria baseada em riscos
11.3 Avaliação de riscos De T.I – ABNT NBR ISO/IEC 27001
11.4 ISO 31000
MÓDULO 12 - LAVAGEM DE DINHEIRO
12.1 Leis e resoluções que mencionam o crime de lavagem de dinheiro
12.2 Significado
12.3 COAF - Conselho de controle de atividades financeiras
12.4 Autoridades administrativas
MÓDULO 13 - PRINCIPAIS LEIS ANTICORRUPÇÃO NO MUNDO - FCPA, SOX, UKBA, LEI 12.846/13
13.1 FCPA Estados Unidos
13.2 SOX (Sarbanes Oxley) Estados Unidos
13.3 UKBA Reino Unido
13.4 LAC (Lei Anticorrupção) - Brasil
13.5 Corrupção no mundo
MÓDULO 14 - PROGRAMA ANTIFRAUDE
MÓDULO 15 - CANAL DE DENÚNCIAS
15.1 Meios, infraestrutura e recursos
15.2 Apuração das denúncias
15.3 Fluxo macro do modelo
15.4 Fluxo detalhado do tratamento da denúncia
15.5 Áreas e responsabilidades atribuídas
15.6 Métricas ou gráficos para controle e acompanhamento
Apostila detalhada contendo estudo de caso e exercícios para realização em sala.
R$ 2.500,00
Todos os serviços oferecidos pelo IIA Brasil são EXCLUSIVOS para associados, conforme determina o Capítulo II, Artigo 7 do Estatuto Social.
O valor de investimento exibido em cada uma das turmas NÃO CONTEMPLA o valor da associação.
Associação IIA Brasil
A associação ao instituto é de caráter pessoal e intransferível e possui vigência de 12 meses a contar da data de adesão. Abaixo, seguem os valores para pagamento da Contribuição Associativa:
| 1ª adesão | R$ 250,00 (Duzentos e cinquenta reais) |
| Renovação | R$ 200,00 (Duzentos reais) |
| Restabelecimento | R$ 250,00 (Duzentos e cinquenta reais) |
O valor da associação poderá ser alterado sem aviso prévio.
Formas de Pagamento
- Cartão de crédito (Parcelado/cartão de débito): Transação será intermediada pela empresa CIELO. Com juros pela administradora do cartão.
- Boleto bancário: Este processo demora 1 dia útil para ter a confirmação bancária do aceite do boleto. Após o aceite da remessa de boleto pelo banco, você receberá um e-mail com o link para a geração do seu boleto.
*Nota de empenho (apenas órgãos públicos): deve ser enviada por e-mail para confirmar a participação no curso ou evento. Do contrário, a inscrição será cancelada.
Certificado de Participação
O IIA Brasil confere o certificado ao participante que possuir, no mínimo, 75% de frequência que será autenticada por sua assinatura na lista de presença.
*Reservado o direito ao IIA Brasil de não certificar os inadimplentes em casos de pagamentos realizados após o término do curso.
* Os treinamentos do IIA Brasil são exclusivos para associados. As datas poderão sofrer alterações e as turmas cancelamentos por falta de quórum. O prazo para cancelamento e/ou confirmação das turmas ocorre em até 07 dias antes da data de início do curso.
* O instrutor poderá a qualquer momento ser substituído conforme sua disponibilidade e/ou por determinação do IIA Brasil.
| COMPETÊNCIAS | |
|---|---|
|
Entrega da Auditoria Interna |
|
24 horas | Conhecimento em prevenção à Fraudes |
Experiência em Auditoria |
Formato do Curso |
|
28 CPE's | |
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OBJETIVO DO CURSO
Auxiliar o participante na detecção, tratamento, controle e prevenção da fraude em processos, bem como na utilização do Canal de Denúncias como ferramenta efetiva para fortalecer a ética e o combate à fraudes na empresa.
PÚBLICO-ALVO
Executivos de auditoria interna, auditores internos, auditores externos, profissionais das áreas de controles internos, gestão de riscos, compliance, contabilidade, executivos de negócio.
PRÉ-REQUISITOS
Nenhum.
CARGA HORÁRIA
Os cursos ocorrem de segunda-feira à sexta-feira, entre 9h e 18h, com 1h de almoço, além de intervalos de 15 min pela manhã e pela tarde.
MÓDULO 1 - THE IIA – O INSTITUTO DOS AUDITORES INTERNOS
1.1 Apresentação corporativa
1.2 Público alvo
1.3 Objetivos do treinamento
MÓDULO 2 - INTRODUÇÃO
2.1 Qual a visão do auditor hoje?
2.2 Como combater as fraudes?
2.3 Como atuar na prevenção?
2.4 Atuação e conduta do auditor de fraudes
2.5 Perfil esperado do auditor interno
2.6 O Auditor interno em processo de investigação de fraude
2.7 Estatuto/ Política/ Regimento
MÓDULO 3 - FRAUDES
3.1 Definições
3.2 Contextualização da fraude
3.3 No Brasil
3.4 No mundo
3.5 Consequências que impactam no mercado
MÓDULO 4 - AMBIENTE DA FRAUDE
4.1 Quem comete as fraudes
4.2 Tipos de fraudes mais frequentes no brasil e no mundo
4.3 Pesquisas do ICTS – PROTIVITI: O retrato da fraude corporativa no Brasil
4.4 A árvore da fraude da ACFE – Association of Certified Fraud Examiners
MÓDULO 5 - MODALIDADES DE FRAUDE
5.1 Modelo do triângulo da fraude
5.2 Modelo do diamante da fraude
MÓDULO 6 - EXEMPLOS DE FRAUDES NAS INSTITUIÇÕES
6.1 Fraudes em compras
6.2 Fraudes em instituições bancárias
6.3 Fraudes em atividades terceirizadas
6.4 Fraudes em transportes
6.5 Fraudes em inventário ou estoques
6.6 Fraudes na área de RH
6.7 Fraudes na área de processos trabalhistas
6.8 Fraudes na área financeira e contábil
6.9 Fraudes nas áreas de produção ou manutenção
6.10 Fraudes na área de tecnologia da informação
MÓDULO 7 - CLASSIFICAÇÕES TÉCNICAS DAS AUDITORIAS DE FRAUDES
7.1 Auditoria reativa
7.2 Auditoria preventiva
7.3 Auditoria investigativa
MÓDULO 8 - RECUPERAÇÃO DE PERDAS E DANOS SOFRIDOS PELA FRAUDE
8.1 Aspectos para serem avaliados e definidos pela empresa
8.2 Medidas judiciais – Ressarcimento do dano
8.3 Medidas trabalhistas (empresas)
8.4 Medidas trabalhistas (servidor público)
MÓDULO 9 - SINAIS DETECTIVOS DE FRAUDES
9.1 Red Flags ou Bandeiras Vermelhas
MÓDULO 10 - IMPORTÂNCIA DOS CONTROLES INTERNOS PARA A PREVENÇÃO DA FRAUDE
10.1 Definições
MÓDULO 11 - FERRAMENTAS DE CONTROLES E RISCOS EM FRAUDES
11.1 Novo COSO – ERM 2017
11.2 COBIT 5 - Auditoria baseada em riscos
11.3 Avaliação de riscos De T.I – ABNT NBR ISO/IEC 27001
11.4 ISO 31000
MÓDULO 12 - LAVAGEM DE DINHEIRO
12.1 Leis e resoluções que mencionam o crime de lavagem de dinheiro
12.2 Significado
12.3 COAF - Conselho de controle de atividades financeiras
12.4 Autoridades administrativas
MÓDULO 13 - PRINCIPAIS LEIS ANTICORRUPÇÃO NO MUNDO - FCPA, SOX, UKBA, LEI 12.846/13
13.1 FCPA Estados Unidos
13.2 SOX (Sarbanes Oxley) Estados Unidos
13.3 UKBA Reino Unido
13.4 LAC (Lei Anticorrupção) - Brasil
13.5 Corrupção no mundo
MÓDULO 14 - PROGRAMA ANTIFRAUDE
MÓDULO 15 - CANAL DE DENÚNCIAS
15.1 Meios, infraestrutura e recursos
15.2 Apuração das denúncias
15.3 Fluxo macro do modelo
15.4 Fluxo detalhado do tratamento da denúncia
15.5 Áreas e responsabilidades atribuídas
15.6 Métricas ou gráficos para controle e acompanhamento
Apostila detalhada contendo estudo de caso e exercícios para realização em sala.
R$ 2.500,00
Todos os serviços oferecidos pelo IIA Brasil são EXCLUSIVOS para associados, conforme determina o Capítulo II, Artigo 7 do Estatuto Social.
O valor de investimento exibido em cada uma das turmas NÃO CONTEMPLA o valor da associação.
Associação IIA Brasil
A associação ao instituto é de caráter pessoal e intransferível e possui vigência de 12 meses a contar da data de adesão. Abaixo, seguem os valores para pagamento da Contribuição Associativa:
| 1ª adesão | R$ 250,00 (Duzentos e cinquenta reais) |
| Renovação | R$ 200,00 (Duzentos reais) |
| Restabelecimento | R$ 250,00 (Duzentos e cinquenta reais) |
O valor da associação poderá ser alterado sem aviso prévio.
Formas de Pagamento
- Cartão de crédito (Parcelado/cartão de débito): Transação será intermediada pela empresa CIELO. Com juros pela administradora do cartão.
- Boleto bancário: Este processo demora 1 dia útil para ter a confirmação bancária do aceite do boleto. Após o aceite da remessa de boleto pelo banco, você receberá um e-mail com o link para a geração do seu boleto.
*Nota de empenho (apenas órgãos públicos): deve ser enviada por e-mail para confirmar a participação no curso ou evento. Do contrário, a inscrição será cancelada.
Certificado de Participação
O IIA Brasil confere o certificado ao participante que possuir, no mínimo, 75% de frequência que será autenticada por sua assinatura na lista de presença.
*Reservado o direito ao IIA Brasil de não certificar os inadimplentes em casos de pagamentos realizados após o término do curso.
* Os treinamentos do IIA Brasil são exclusivos para associados. As datas poderão sofrer alterações e as turmas cancelamentos por falta de quórum. O prazo para cancelamento e/ou confirmação das turmas ocorre em até 07 dias antes da data de início do curso.
* O instrutor poderá a qualquer momento ser substituído conforme sua disponibilidade e/ou por determinação do IIA Brasil.